中小企业信用担保问题的研究

中小企业信用担保问题的研究
摘    要

一国经济要真正实现可持续稳定发展，必须大力扶持和发展中小企业。但从目前我国中小企业的实际运行来看中小企业的发展又面临着诸多因素的制约，尤以资金缺乏最为突出，直接表现为融资难。资金难主要就是贷款难，贷款难背后的核心问题是担保落实难。在信用担保体系上，与国外成熟的中小企业信用担保体系相比较我国信用担保体系成立较晚，多数担保机构还不适应中小企业发展的需要，难以有效解决企业融资担保难问题，担保机构作为建设中小企业融资制度的一个重要组成部分，直接决定于经济的发展和企业的需要。通过分析我国中小企业信用担保的发展现状及存在问题，并借鉴国外信用担保业发展的成功经验，提出对我国中小企业信用担保发展具有较强实践意义的具体措施和方法，同时鉴于信用担保业是高风险行业，提出并论述防范和化解担保风险的可行措施，借以促进中小企业信用担保机构规范运作，稳健经营，更好的发挥对中小企业的融资支持作用。中小企业信用担保体系是解决我国中小企业融资问题的突破口，是联系银行与中小企业的桥梁和纽带。信用担保机构是构建中小企业信用担保体系的核心环节。通过中小企业信用担保的问题，加强对信用担保机构的内部控制和管理，确保资金的使用效果，促进信用担保机构均衡、稳健发展。信用担保机构不同于传统企业，具有非盈利性或微盈利性特点。中小企业信用担保在我国又是一项全新的事业，在理论上很不成熟，仅通过调查、填报的方式了解各担保机构的经营情况是远远不够的。因此，迫切需要找出我国信用担保机构的不足提出问题和改善。

关键词：信用担保  融资  规范运作

目    录

目录……………………………………………………………………………………………………………………1
摘要……………………………………………………………………………………………………………………3
英文摘要……………………………………………………………………………………………………………4
前言……………………………………………………………………………………………………………………5
一、中小企业信用担保相关理论的研究…………………………………………………………………6
（一）信用担保的一般理论……………………………………………………………………………………6
1、信用担保的概念……………………………………………………………………………………6
2、信用担保的经济学理论基础……………………………………………………………………………6
（二）中小企业信用担保体系…………………………………………………………………………………7
1、信用担保机构是中小企业信用担保体系的核心部分………………………………………7
2、担保机构是为分散担保机构的风险而设立………………………………………………………7
3、辅助机构以辅导中小企业和为信用担保机构提供关于中小企业生产、经营、财            务、信用等级等有关信息为主要功能……………………………………………………………………7
二、我国中小企业信用担保体系的现状与问题………………………………………………………9
（一）我国中小企业信用担保体系的现状………………………………………………………………9
1、担保业从面向中小企业的融资担保开始起步并迅猛发展…………………………………9
2、我国的担保法律体系已经初步建立…………………………………………………………………9
3、担保业在中国的发展模式趋于多样…………………………………………………………………9
4、中国担保业初步制定了行业准入制度………………………………………………………………9
5、中国担保业加强行业信息交流，注意吸收和借鉴国外的先进经验…………………10
（二）我国中小企业信用担保体系的问题………………………………………………………………10
1、缺乏有关中小企业信用担保的专门立法…………………………………………………………10
2、我国中小企业信用担保体系的结构问题 ………………………………………………………10
3、社会信用环境的残缺和信用体系的不健全………………………………………………………10
4、担保机构自身存在的问题………………………………………………………………………………10
5、对于信用担保机构的资金补偿机制和风险分散机制的设计不足………………………11
（三）问题带来的风险………………………………………………………………………………………11
三、建立可持续发展的中小企业信用担保体系的对策……………………………………………12
（一）建立完善中小企业信用担保体系政策制度……………………………………………………12
1、建立在保项目的风险预警系统………………………………………………………………………12
2、实行担保业务内部稽核制度……………………………………………………………………………12
3、采用反担保措施……………………………………………………………………………………12
4、建立健全中小企业信用担保机构外部监管体系………………………………………13
5、建立和完善中小企业信用体系……………………………………………………………………13
6、完善有关中小企业担保法律制度制定《中华人民共和国中小企业担保条例》13
（二）加强中小企业信用担保体系风险管理和银行机制…………………………………………13
1、健全再担保制度，完善风险分散机制……………………………………………………………13
2、设立保审委员会，建立健全审保偿分离制度…………………………………………………14
四、针对建立可持续发展的中小企业信用担保体系的相关建议………………………………15
　  （一）相关的内部建议……………………………………………………………………………………………15
1、管理水平方面…………………………………………………………………………………………………15
2、财务制度方面…………………………………………………………………………………………………15
3、信用观念方面……………………………………………………………………………………………15
（二）外部方面的相关建议……………………………………………………………………………………15
1、加强政府对中小企业的扶持……………………………………………………………………………16
2、深化商业银行改革，完善金融企业制度…………………………………………………………16
3、完善多层次的中小企业信用担保体系和健全社会信用制度 ……………………………16
4、加强与银行的合作，建立战略伙伴关系…………………………………………………………17
5、优化经济发展环境，实现担保行业可持续发 …………………………………………………17
注释……………………………………………………………………………………………………………………18
参考文献……………………………………………………………………………………………………………19
后记……………………………………………………………………………………………………………………20

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